ГЛАВА АДМИНИСТРАЦИИ МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА
УФИМСКИЙ РАЙОН РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН
ПОСТАНОВЛЕНИЕ
от 5 июня 2012 г. № 1209
ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ПРАВИЛ ОБЕСПЕЧЕНИЯ НАЛИЧНЫМИ ДЕНЬГАМИ
ОРГАНИЗАЦИЙ, ЛИЦЕВЫЕ СЧЕТА КОТОРЫМ ОТКРЫТЫ В ФИНАНСОВОМ
УПРАВЛЕНИИ АДМИНИСТРАЦИИ МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА
УФИМСКИЙ РАЙОН РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН
В соответствии с Бюджетным кодексом
Российской Федерации, Законом
Республики Башкортостан от 15 июля 2005 года № 205-з "О бюджетном процессе в Республике Башкортостан", решением
Совета муниципального района Уфимский район Республики Башкортостан от 30 декабря 2011 года № 290 "Об утверждении Положения о бюджетном процессе в муниципальном районе Уфимский район Республики Башкортостан" постановляю:
1. Утвердить прилагаемые Правила
обеспечения наличными деньгами организаций, лицевые счета которым открыты в Финансовом управлении Администрации муниципального района Уфимский район Республики Башкортостан.
2. Признать утратившим силу Постановление
Администрации муниципального района Уфимский район Республики Башкортостан от 9 августа 2010 года № 1459 "Об утверждении Правил обеспечения наличными деньгами получателей средств бюджета муниципального района Уфимский район Республики Башкортостан".
3. Контроль за исполнением настоящего Постановления возложить на начальника отдела исполнения бюджета Финансового управления Администрации муниципального района Уфимский район Республики Башкортостан Г.Р.Тимербаеву.
Глава
Администрации
Р.Ф.САТТАРОВ
Утверждены
Постановлением главы Администрации
муниципального района
Уфимский район
Республики Башкортостан
от 5 июня 2012 г. № 1209
ПРАВИЛА
ОБЕСПЕЧЕНИЯ НАЛИЧНЫМИ ДЕНЬГАМИ ОРГАНИЗАЦИЙ, ЛИЦЕВЫЕ СЧЕТА
КОТОРЫМ ОТКРЫТЫ В ФИНАНСОВОМ УПРАВЛЕНИИ АДМИНИСТРАЦИИ
МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА УФИМСКИЙ РАЙОН
РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН
I. ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ
1. Настоящие Правила обеспечения наличными деньгами организаций, лицевые счета которым открыты в Финансовом управлении Администрации муниципального района Уфимский район Республики Башкортостан (далее - Правила), устанавливают порядок обеспечения Финансовым управлением Администрации муниципального района Уфимский район Республики Башкортостан (далее - Финуправление) наличными деньгами получателей средств бюджета муниципального района Уфимский район Республики Башкортостан, созданных ими обособленных (структурных) подразделений, наделенных полномочиями по ведению бюджетного учета, лицевые счета которым открыты в Финуправлении (далее - получатель средств бюджета), а также бюджетных и автономных учреждений муниципального района Уфимский район Республики Башкортостан (их обособленных подразделений, наделенных полномочиями по ведению бухгалтерского учета), лицевые счета которым открыты в Финуправлении (далее - неучастник бюджетного процесса), и взноса получателями средств бюджета и неучастниками бюджетного процесса наличных денег.
2. Информационный обмен между получателем средств бюджета (неучастником бюджетного процесса) и Финуправлением осуществляется в электронном виде с применением электронной цифровой подписи (далее - в электронном виде) в соответствии с законодательством Российской Федерации и Республики Башкортостан на основании договора об обмене электронными документами, заключенного между Финуправлением и получателем средств бюджета (неучастником бюджетного процесса).
Если у получателя средств бюджета (неучастника бюджетного процесса) или Финуправления отсутствует соответствующая техническая возможность информационного обмена в электронном виде, обмен информацией между ними осуществляется с применением документооборота на бумажных носителях с одновременным представлением документов на электронном носителе (далее - на бумажном носителе).
Документооборот по обеспечению получателей средств бюджета (неучастников бюджетного процесса) наличными деньгами и взносу ими наличных денег, содержащий сведения, составляющие государственную тайну, осуществляется в соответствии с настоящими Правилами с соблюдением положений законодательства Российской Федерации о защите государственной тайны.
3. Обеспечение получателей средств бюджета (неучастников бюджетного процесса) наличными деньгами, а также взнос ими наличных денег (далее - операции по обеспечению наличными деньгами) осуществляется со счетов, открытых Финуправлению в подразделении расчетной сети Центрального банка Российской Федерации (с учетом положений бюджетного законодательства Российской Федерации - в кредитных организациях) на балансовом счете № 40116 "Средства для выплаты наличных денег организациям" (далее - соответствующий счет № 40116) отдельно для операций по обеспечению наличными деньгами:
получателей средств бюджета муниципального района Уфимский район Республики Башкортостан;
бюджетных учреждений муниципального района Уфимский район Республики Башкортостан, автономных учреждений муниципального района Уфимский район Республики Башкортостан, созданных на базе имущества, находящегося в собственности муниципального района Уфимский район Республики Башкортостан.
На соответствующий счет № 40116 поступают средства с лицевого счета Финуправления, открытого в подразделении расчетной сети Центрального банка Российской Федерации.
4. В случае зачисления средств в безналичном порядке на соответствующий счет № 40116 не с соответствующих счетов Финуправления, Финуправление не позднее десяти рабочих дней со дня их зачисления на соответствующий счет № 40116 возвращает указанные средства плательщику на основании платежного поручения Финуправления, сформированного в соответствии с Положением
Центрального банка Российской Федерации от 3 октября 2002 года № 2-П "О безналичных расчетах в Российской Федерации" (далее - Положение 2-П).
5. На соответствующем счете № 40116 допускается наличие остатков средств в течение года (сумм по непредъявленным в течение десяти дней денежным чекам, а также сумм, ошибочно зачисленных и подлежащих возврату в течение десяти рабочих дней).
Для учета операций с субсидиями, предоставленными бюджетным и автономным учреждениям в соответствии с абзацем вторым пункта 1 статьи 78.1
Бюджетного кодекса Российской Федерации, и бюджетными инвестициями, предоставленными бюджетным и автономным учреждениям в соответствии с абзацем вторым пункта 5 статьи 79
Бюджетного кодекса Российской Федерации, указываются коды КОСГУ, аналитические коды и коды субсидий.
25. Финуправление на основании выписки учреждения банка из соответствующего счета № 40116 и информации, содержащейся в приложенных к ней ордерах к Объявлениям на взнос (далее - Ордер), не позднее дня, следующего за днем получения выписок учреждения банка, оформляет электронные платежные поручения (при отсутствии соответствующей технической возможности - в необходимом количестве экземпляры платежных поручений на бумажном носителе) на перечисление денежных средств с соответствующего счета № 40116 на соответствующие счета Финуправления и передает их в учреждение банка.
Платежные поручения на перечисление денежных средств с соответствующего счета № 40116 на соответствующие счета Финуправления, приложенные к выписке учреждения банка из соответствующего счета № 40116, являются основанием для отражения Финуправлением операций по списанию средств с соответствующего счета № 40116 и по зачислению средств на соответствующие счета Финуправления.
26. Если в Объявлении на взнос не указаны или неверно указаны наименование получателя средств бюджета (неучастника бюджетного процесса) и (или) номер его лицевого счета, а также если получателем средств бюджета не указан или неверно указан код бюджетной классификации Российской Федерации, код КОСГУ и аналитические коды, то Финуправление не позднее десяти рабочих дней со дня поступления денежных средств на соответствующий счет № 40116 по указанному Объявлению на взнос перечисляет поступившие средства:
на соответствующий счет Финуправления для учета операций со средствами получателей средств бюджета;
на соответствующий счет Финуправления, открытый для учета операций со средствами неучастников бюджетного процесса.
IV. УКАЗАНИЯ ПО ЗАПОЛНЕНИЮ ФОРМ ДОКУМЕНТОВ, ПРЕДСТАВЛЕННЫХ
В ПРИЛОЖЕНИЯХ К ПРАВИЛАМ
27. Журнал регистрации денежных чеков ведется Финуправлением на бумажном носителе в следующем порядке.
Журнал регистрации открывается Финуправлением на каждый соответствующий счет № 40116, открытый Финуправлению в учреждениях банка. В случае отсутствия операций по соответствующему счету № 40116 Журнал регистрации денежных чеков на указанный соответствующий счет № 40116 не открывается.
Журнал регистрации денежных чеков должен быть прошнурован, пронумерован и опечатан оттиском гербовой печати на оборотной стороне последней страницы, на которой делается запись "В этом журнале пронумеровано и прошнуровано ____ листов". Общее количество прошнурованных листов Журнала регистрации денежных чеков заверяется заместителя главы администрации - начальника финансового управления (или иного уполномоченного лица) и главного бухгалтера Финуправления (его заместителя), проставляются расшифровки подписей, содержащих фамилию и инициалы, а также дата подписания, оформленная словесно-цифровым способом.
При открытии Журнала регистрации денежных чеков Финуправлением в заголовочной части формы указывается:
по строке "Финансовый орган" - полное (сокращенное) наименование Финуправления;
по строке "Наименование учреждения банка" - полное наименование учреждения банка, в котором Финуправлению открыт соответствующий № 40116, с отражением в кодовой зоне заголовочной части формы: номера счета, банковского идентификационного кода (БИК) и корреспондентского счета учреждения банка;
в кодовой зоне заголовочной части формы - дата открытия Журнала регистрации денежных чеков в последовательности "день месяца, месяц, год" (день месяца и месяц оформляются двумя парами арабских цифр, разделенными точкой, год - четырьмя арабскими цифрами, например, 00.00.0000).
Каждая заполненная страница Журнала регистрации денежных чеков подписывается уполномоченным лицом Финуправления с указанием расшифровки подписи, содержащей инициалы и фамилию, а также должности, телефона и даты последней записи на указанной странице.
Подчистки и неоговоренные исправления в Журнале регистрации денежных чеков не допускаются. Сделанные исправления заверяются подписями.
Запись в Журнале регистрации денежных чеков, в которой допущена ошибка при ее формировании, подлежит аннулированию путем зачеркивания и нанесения надписи "аннулировано" с подтверждением подписью уполномоченного лица Финуправления и указанием даты аннулирования.
При закрытии Журнала регистрации денежных чеков в кодовой зоне заголовочной части формы указывается дата закрытия Журнала регистрации денежных чеков в последовательности "день месяца, месяц, год" (день месяца и месяц оформляются двумя парами арабских цифр, разделенными точкой, год - четырьмя арабскими цифрами, например, 00.00.0000), соответствующая дате последней записи в Журнале регистрации денежных чеков.
При закрытии Журнала регистрации денежных чеков, в случае наличия в нем незаполненных строк (записей), указанные строки подлежат обязательному зачеркиванию в момент закрытия Журнала регистрации денежных чеков.
Табличная часть Журнала регистрации денежных чеков заполняется следующим образом:
в графе 1 - порядковый номер записи;
в графе 2 - серия, номер первого и номер последнего денежных чеков в денежной чековой книжке, полученной Финуправлением в учреждении банка;
в графе 3 - дата получения денежной чековой книжки в учреждении банка;
в графах 4 и 5 - соответственно инициалы, фамилия, а также личная подпись уполномоченного лица Финуправления, получившего денежную чековую книжку в учреждении банка;
в графе 6 - дата выдачи получателю средств бюджета (неучастнику бюджетного процесса) денежной чековой книжки Финуправлением;
в графе 7 - наименование получателя средств бюджета (неучастника бюджетного процесса), которому выдана денежная чековая книжка;
в графе 8 - номер и дата Заявления на получение денежных чековых книжек;
в графе 9 и 10 - соответственно инициалы, фамилия и личная подпись представителя получателя средств бюджета (неучастника бюджетного процесса), которому была выдана денежная чековая книжка.
28. Заявление на получение денежных чековых книжек заполняется получателем средств бюджета (неучастником бюджетного процесса) в следующем порядке.
В заголовочной части формы Заявления на получение денежных чековых книжек указывается:
в наименовании формы - номер, присвоенный получателем средств бюджета (неучастником бюджетного процесса);
дата формирования Заявления на получение денежных чековых книжек, оформленная словесно-цифровым способом, с ее отражением в кодовой зоне заголовочной части формы в последовательности "день месяца, месяц, год" (день месяца и месяц оформляются двумя парами арабских цифр, разделенными точкой, год - четырьмя арабскими цифрами, например, 00.00.0000);
по строке "Наименование получателя средств бюджета (неучастника бюджетного процесса)" свое полное (сокращенное) наименование, с отражением в кодовой зоне заголовочной части формы ИНН получателя средств бюджета и его кода по Сводному реестру главных распорядителей, распорядителей и получателей средств бюджета муниципального района Уфимский район Республики Башкортостан, главных администраторов и администраторов доходов бюджета муниципального района Уфимский район Республики Башкортостан, главных администраторов и администраторов источников финансирования дефицита бюджета муниципального района Уфимский район Республики Башкортостан (далее - Сводный реестр) (для получателей средств бюджета муниципального района Уфимский район Республики Башкортостан);
по строке "Финансовый орган" - полное (сокращенное) наименование Финуправления.
В содержательной части Заявления на получение денежных чековых книжек получателем средств бюджета (неучастником бюджетного процесса) указывается необходимое количество денежных чековых книжек (прописью и в цифровом значении), количество листов в денежной чековой книжке, а также должность, фамилия, имя и отчество представителя получателя средств бюджета (неучастника бюджетного процесса), уполномоченного на получение денежных чековых книжек, и реквизиты документа, удостоверяющего его личность: наименование, номер документа, наименование органа, выдавшего документ, дата выдачи.
Представитель получателя средств бюджета (неучастника бюджетного процесса), уполномоченный на получение денежных чековых книжек, ставит свою подпись в строке "Подпись доверенного лица ________ удостоверяем", которая заверяется подписями руководителя и главного бухгалтера (уполномоченными руководителем лицами) получателя средств бюджета (неучастника бюджетного процесса), с указанием расшифровки подписей и даты подписания Заявления на получение денежных чековых книжек.
При принятии решения Финуправлением об удовлетворении Заявления на получение денежных чековых книжек уполномоченным лицом, ответственным за правильность осуществления проверки Заявления на получение денежных чековых книжек, заполняется поле "Отметка финансового органа о выдаче денежных чековых книжек" с указанием серии, номера первого и номера последнего денежного чеков в выданной чековой книжке.
В поле "Отметка финансового органа о выдаче денежных чековых книжек" предусматриваются подписи:
уполномоченного лица с указанием должности, расшифровки подписи, содержащей инициалы и фамилию, и номера телефона;
заместителя главы администрации - начальника финансового управления (иного уполномоченного лица) и главного бухгалтера Финуправления (его заместителя) с указанием расшифровки подписей, содержащей инициалы и фамилию, и даты, оформленной словесно-цифровым способом.
Управляющий
делами
Р.Л.МАНКЕЕВ
